金融是經濟發展的血液，運送經濟發展所需的養分，以及資源的分配，金融攸關一個經濟體的經濟發展與競爭力。

 

　　在臺灣，大型的金融集團普遍均成立金融控股公司，金控是臺灣金融市場的重要金融機構；如何有效地進行金控年度績效的評比，提供「市場知的權益」以及「見賢思齊」兩大效果，即讓市場較充分了解各金控的強項與弱項，作為業務往來與投資等之資訊參考，以及讓各金控間能針對各產業的績優生見賢思齊，以提升臺灣金融的競爭力，優化臺灣金融機構的競爭力與金融市場的體質。

 

　　金控旗下可能擁有三大領域與十大產業，分別是銀行、證券與保險三大領域，以及銀行、票券、信託（以上為銀行領域）、證券、期貨、投信與投顧（以上為證券領域）、壽險、產險、保險經紀與保險代理（以上為保險領域）。金控業務範圍極為廣泛，如何給予一個客觀的評比，是當前亟待解決管理的精髓是將複雜問題簡單化，以尋求有效的解決對策。因此，本文提出五大評比指標（財務績效指標、經營品質、公司治理、國內策略與海外策略），時態上包括過去、現在與未來，分別為過去指標──財務績效指標、目前指標──經營品質與公司治理、未來性指標──國內策略與海外策略。這樣一個完善的金控評比模式，能針對複雜的金控進行客觀又可行的評比。　

 

　　本書通過建立一套評比金控公司整體經營績效的方法，希望可以滿足以下五項目的，更期待能帶動其他更多相關的研究：

　　1.指標設計完善，兼具財務性與非財務性指標。

　　2.兼顧每一家金控公司之獨特性。

　　3.發展可同時涵括財務經營績效、子公司經營品質與集團整體策略發展的衡量指標架構。

　　4.技巧地將「公司大小」以策略面方式列入。

　　5.計算並加總各項指標得出金控公司之整體績效評分。

 

 

　　■ 美國華盛頓大學經濟學博士

　　■ 實踐大學財務金融系 講座教授

　　■ 臺灣大學財金系 教授

　　■ 艾森豪獎東北亞計畫獲獎人

　　■ 長江學者

　　■ 傅爾布萊特獎

 

 

　　■ 國立政治大學法學博士

　　■ 義守大學財務金融學系教授兼管理碩士專班（含EMBA）執行長

　　■ 全臺16 家金融控股公司年度績效評鑑召集人（2015 年起）

　　■「 高雄市投資與創新管理學會」 理事長

　　■「 南臺灣財金學術聯盟」 執行長

　　■「 臺灣金融科技創新學會」 理事

　　■ 近五年國際頂級學術期刊財經類SSCI 等二十餘篇

 

 

　　■ 李建興教授 金控評比研究室 研究員